Cinq étapes pour établir votre plan successoral 

Les gens s’imaginent à tort que seuls les gens riches et célèbres doivent planifier leur succession. En fait, presque tout le monde devrait établir un plan successoral – et le plus tôt possible.

 « La planification successorale est un élément essentiel de l'ensemble de la planification financière nous dit John Hamilton, président, Services de fiducie et de succession RBC.  La planification successorale est le moyen de laisser un bon souvenir  aux personnes qui vous sont chères, de leur léguer un héritage qui réponde à vos désirs et de donner un sens aux efforts de toute une vie. Sans planification successorale, il pourrait en être tout autrement. »

Il y a 5 étapes faciles pour établir un plan successoral. En suivant ces étapes, vous vous assurez que votre succession sera transmise aux bénéficiaires que vous avez choisis dans les meilleurs délais. Si vous ne planifiez pas votre succession, c'est la loi provinciale qui déterminera qui recevra quoi. 

Première étape : Dresser l'inventaire de vos biens
La première étape consiste à dresser une liste détaillée de tous vos éléments d'actif et de passif. Il arrive souvent que les éléments d'actif soient répartis dans différentes institutions financières, dans la maison et d'autres propriétés. Le liquidateur de votre succession pourrait avoir beaucoup de difficultés à retrouver ces éléments et à les regrouper. En dressant un inventaire, vous contribuez à simplifier et à accélérer le transfert de votre succession à vos bénéficiaires.

Les éléments d'actif pouvant figurer dans votre inventaire sont vos propriétés, vos comptes bancaires, vos placements, vos REER et FERR, vos polices d'assurance, votre fonds de pension et la valeur des entreprises dont vous êtes propriétaire. Quant aux éléments de passif, il s'agit des prêts hypothécaires, des dettes de cartes de crédit et des prêts personnels.

Deuxième étape : Définir vos objectifs
Vous devez tenir compte d'un grand nombre de points lorsque vous fixez les objectifs de votre plan successoral. Bien que ces objectifs puissent varier considérablement d'une personne à une autre, certaines questions fondamentales doivent être abordées, par exemple la désignation des bénéficiaires de la succession.

Vous devez aussi songer à l'incidence de votre plan successoral sur votre famille. Des conflits pourraient surgir si vous désignez certains membres de votre famille comme bénéficiaires et que vous en excluez d'autres. Il peut être indiqué de discuter de votre plan avec eux pour vous assurer qu'ils comprennent bien vos intentions. 

          Autres considérations fondamentales :  
o	Assurer le soutien de votre famille immédiate
o	Minimiser les impôts et les frais d'homologation
o	Déterminer quand un bénéficiaire doit recevoir son héritage
o	Décider si vous léguez des fonds à un organisme de bienfaisance 

Troisième étape : Évaluer vos objectifs 
Établir ses objectifs est une chose. S'assurer qu'ils sont réalistes en est une autre. Pour vous assurer que votre plan successoral comporte des objectifs réalisables, vous devez prendre en considération votre situation financière globale, vos objectifs de retraite et les effets de l'inflation et de l'impôt.

Quatrième étape : Mettre en œuvre votre plan 
L'élaboration d'un nouveau testament ou la révision de votre testament actuel constitue sûrement la principale composante de votre plan d'action. Les autres composantes peuvent inclure le transfert de propriété de certains éléments d'actifs, l'achat d'assurance ou l'établissement d'une donation.

Cinquième étape : S'adresser aux conseillers appropriés
La planification successorale peut parfois être complexe. Pour mettre en œuvre votre plan de façon adéquate, vous devriez consulter certains spécialistes, par exemple un avocat spécialisé dans le droit successoral, un notaire, votre comptable, votre planificateur ou conseiller financier ou encore un agent de fiducie.

Avant d'agir sur la base des renseignements fournis dans cet article, veillez à vous adresser à un conseiller professionnel. Pour obtenir plus d'information, rendez-vous à la succursale RBC Banque Royale la plus proche ou consultez notre site Internet http://www.rbcfinancialplanning.com/francais/index.html